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從兩個(gè)重磅文件看國(guó)企改革向核心領(lǐng)域推進(jìn)

發(fā)稿時(shí)間:2017-05-31 14:36:40   來(lái)源:經(jīng)濟(jì)觀察報(bào)   作者:李錦

  國(guó)企改革核心問(wèn)題是什么?國(guó)企改革焦點(diǎn)是經(jīng)營(yíng)權(quán),必須把所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)分開(kāi)。改革的辦法是在所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)之間“切兩刀”。一刀是成立國(guó)有資產(chǎn)投資運(yùn)營(yíng)公司,從組織體制上切開(kāi)政府與企業(yè)的聯(lián)系;一刀從運(yùn)行機(jī)制上切開(kāi)出資人代表與職業(yè)經(jīng)理人的聯(lián)系,使得國(guó)有企業(yè)成為獨(dú)立的市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)主體,充滿活力才可能成為現(xiàn)實(shí)。

  最近,國(guó)企改革連續(xù)出兩份重要文件——《關(guān)于進(jìn)一步完善國(guó)有企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)的指導(dǎo)意見(jiàn)》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《意見(jiàn)》)和《國(guó)務(wù)院國(guó)資委以管資本為主推進(jìn)職能轉(zhuǎn)變方案》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《方案》),這兩份文件給出了國(guó)企改革的推進(jìn)路徑。

  兩份重要文件圍繞一個(gè)核心

  4月24日,國(guó)務(wù)院辦公廳發(fā)布《關(guān)于進(jìn)一步完善國(guó)有企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)的指導(dǎo)意見(jiàn)》提出,2017年年底前基本完成國(guó)有企業(yè)公司制改革。5月10日,國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)《國(guó)務(wù)院國(guó)資委以管資本為主推進(jìn)職能轉(zhuǎn)變方案》,對(duì)國(guó)資監(jiān)管方式和國(guó)資委職能轉(zhuǎn)變作出系統(tǒng)性安排。兩個(gè)文件,都是國(guó)字頭的,圍繞一個(gè)核心,就是市場(chǎng)化經(jīng)營(yíng)。

  前一個(gè)文件是國(guó)有企業(yè)公司制改革,主要是指將傳統(tǒng)國(guó)企在2017年改組為符合現(xiàn)代企業(yè)制度要求、規(guī)范的公司制企業(yè)。這份《意見(jiàn)》明確時(shí)間表,意味著公司制改革進(jìn)入“最后一公里”的收尾階段。

  后一個(gè)文件是實(shí)現(xiàn)由管資產(chǎn)向管資本轉(zhuǎn)變,是國(guó)企改革的重要一環(huán)。《方案》顯示,共有43項(xiàng)國(guó)資監(jiān)管事項(xiàng)被調(diào)整。

  前一個(gè)文件,是講的國(guó)企改革;后一個(gè)文件,是講的國(guó)資改革。目前改革進(jìn)程顯示,新一輪國(guó)有企業(yè)改革的主導(dǎo)方面已經(jīng)不是“國(guó)有企業(yè)”的自身,而是在國(guó)家層面推進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)實(shí)現(xiàn)形式的資本化。以國(guó)資改革帶動(dòng)國(guó)企改革的勢(shì)態(tài)正在明朗。

  后一個(gè)文件更貼近現(xiàn)實(shí),更接近國(guó)企改革的核心,牽涉到國(guó)資委加快向管資本轉(zhuǎn)型,回歸出資人身份。新出臺(tái)的文件明確了國(guó)資委作為出資人的監(jiān)管權(quán)力和責(zé)任清單,從內(nèi)容上看,是國(guó)資改革引領(lǐng)國(guó)企改革;從過(guò)程來(lái)看,是由頂層設(shè)計(jì)到落地,開(kāi)始拉開(kāi)“政策落地”的大幕。

  從在所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)分開(kāi)來(lái)看,《方案》重在講國(guó)資委與國(guó)有資產(chǎn)投資運(yùn)營(yíng)公司關(guān)系,從組織體制上切開(kāi)政府與企業(yè)的聯(lián)系;《意見(jiàn)》是從運(yùn)行機(jī)制上切開(kāi)出資人代表與職業(yè)經(jīng)理人的聯(lián)系。

  國(guó)企改革究竟要解決什么

  本來(lái),中國(guó)的企業(yè)改革有兩條路可走,一條是所有權(quán)改革,一條是經(jīng)營(yíng)權(quán)改革。圍繞國(guó)有化或私有化的學(xué)者基本上屬于所有權(quán)改革論,另一條路是經(jīng)營(yíng)權(quán)改革,把所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)分開(kāi)。

  從現(xiàn)實(shí)情況來(lái)看,企業(yè)不能成為獨(dú)立的市場(chǎng)的主體,政企分開(kāi)這個(gè)改革開(kāi)始以來(lái)最大的難點(diǎn),沒(méi)有解決。所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)不分,政府對(duì)企業(yè)伸手太長(zhǎng),使得經(jīng)濟(jì)效率難以提高,難以適應(yīng)世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求。

  政府“婆婆”似的微觀管理,不斷侵蝕央企的自主決策權(quán);國(guó)資委考核、組織部任免,導(dǎo)致國(guó)企高管的考核與激勵(lì)成為相互脫節(jié)的“兩條線”;盡管不少國(guó)企都組建了董事會(huì),但權(quán)責(zé)不明,董事長(zhǎng)往往剝奪總經(jīng)理的經(jīng)營(yíng)權(quán)。由于在傳統(tǒng)的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)條件下,一方面我們只把企業(yè)看成一個(gè)產(chǎn)出的組織,其盈利大小由政府說(shuō)了算。不規(guī)范代理和委托的責(zé)、權(quán)、利,企業(yè)不能松綁,不自由,活力少了,效率下來(lái)了。所有權(quán)代理人鏈條太長(zhǎng),鏈條末端董事長(zhǎng)代理權(quán)太集中,高官貪腐風(fēng)險(xiǎn)加大。以上所舉,都是脫離市場(chǎng)所致。

  《意見(jiàn)》與《方案》的著眼點(diǎn)就是為解決這個(gè)問(wèn)題。

  《方案》指出,過(guò)去國(guó)資監(jiān)管存在越位、缺位、錯(cuò)位等問(wèn)題。國(guó)資委長(zhǎng)期將所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)、分配權(quán)一把抓,在本應(yīng)屬于企業(yè)的經(jīng)營(yíng)權(quán)領(lǐng)域干預(yù)太多,影響了企業(yè)的發(fā)展。此次公布的《方案》提出,科學(xué)界定國(guó)有資產(chǎn)出資人監(jiān)管的邊界,國(guó)資委作為國(guó)務(wù)院直屬特設(shè)機(jī)構(gòu),根據(jù)授權(quán)代表國(guó)務(wù)院依法履行出資人職責(zé),專(zhuān)司國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管,不行使社會(huì)公共管理職能,不干預(yù)企業(yè)依法行使自主經(jīng)營(yíng)權(quán)。

  準(zhǔn)確定位非常重要。

  要理解這里有“兩個(gè)不”。就是國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)不行使公共管理職能,將其歸位于相關(guān)政府部門(mén)和單位;不干預(yù)企業(yè)自主經(jīng)營(yíng)權(quán),將由企業(yè)自主經(jīng)營(yíng)決策的事項(xiàng)歸位于企業(yè)。特別是經(jīng)營(yíng)權(quán)下放,交給企業(yè)。作為出資人是所有權(quán)的代表,管資本而不管經(jīng)營(yíng)或者少管經(jīng)營(yíng),國(guó)資委將回歸真正的出資人身份。

  管“資本”對(duì)應(yīng)什么?就是不管“經(jīng)營(yíng)”。管資本為主,不是不管企業(yè),而是不管企業(yè)的經(jīng)營(yíng),原則上就不管了,實(shí)際上以此實(shí)現(xiàn)所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)的分開(kāi)。

  管資本的內(nèi)涵與實(shí)質(zhì)在這里,就是放權(quán),放經(jīng)營(yíng)權(quán),當(dāng)然,所有權(quán)是不能放的。有一個(gè)變化已經(jīng)悄然發(fā)生,把資本所有權(quán)變成所得權(quán),這是一個(gè)了不起的變化,大部分人沒(méi)有看到這個(gè)深層次的東西。有人認(rèn)為中國(guó)企業(yè)進(jìn)入資本時(shí)代,這是不解情況。中國(guó)在2003年成立國(guó)資委時(shí)便進(jìn)入資本時(shí)代,現(xiàn)在是進(jìn)入了市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)時(shí)代。因?yàn)闆](méi)有進(jìn)入市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)時(shí)代,便不可能從本質(zhì)上真正進(jìn)入資本時(shí)代。

  國(guó)企改革關(guān)節(jié)點(diǎn),“放權(quán)”與“讓權(quán)”

  所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)怎樣分離,從放權(quán)開(kāi)始。改革成功與否,最后將決定于“放”、“讓”二字。圍繞著所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)分離,使國(guó)有企業(yè)真正成為充滿生機(jī)活力的市場(chǎng)主體。

  根據(jù)《方案》,國(guó)資委將精簡(jiǎn)43項(xiàng)監(jiān)管事項(xiàng),其中取消事項(xiàng)26項(xiàng)、下放事項(xiàng)9項(xiàng)、授權(quán)事項(xiàng)8項(xiàng)。這43項(xiàng)被精簡(jiǎn)的國(guó)有資本監(jiān)管事項(xiàng),就是國(guó)資委的放權(quán)清單。

  此次《方案》取消和下放的都是屬于企業(yè)在經(jīng)營(yíng)中的權(quán)力,意味著國(guó)資委不再直接監(jiān)管企業(yè)經(jīng)營(yíng)行為,但這并不是說(shuō)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)行為不再受到監(jiān)管,只是說(shuō)這些監(jiān)管權(quán)力轉(zhuǎn)移到了企業(yè)的股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)等主體。此次《方案》進(jìn)一步提出,國(guó)資委要全面梳理并優(yōu)化調(diào)整具體監(jiān)管職能,相應(yīng)調(diào)整內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)。隨著監(jiān)管方式的轉(zhuǎn)變,預(yù)計(jì)國(guó)資委中涉及經(jīng)營(yíng)管理的機(jī)構(gòu)會(huì)縮減,體現(xiàn)出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)會(huì)增加。

  在26項(xiàng)取消事項(xiàng)中,基本上是經(jīng)營(yíng)范圍,總體可劃分為五種類(lèi)型。一是國(guó)資委直接實(shí)施類(lèi)事項(xiàng),如直接規(guī)范上市公司國(guó)有股東行為,中央企業(yè)境外產(chǎn)權(quán)管理狀況檢查等;二是審批類(lèi)事項(xiàng),如審批中央企業(yè)子企業(yè)分紅權(quán)激勵(lì)方案,審批中央企業(yè)重組改制中離退休和內(nèi)退人員相關(guān)費(fèi)用預(yù)提方案;三是備案類(lèi)事項(xiàng),如對(duì)中央企業(yè)賬銷(xiāo)案存的事前備案;四是指導(dǎo)類(lèi)事項(xiàng),包括對(duì)中央企業(yè)的指導(dǎo)事項(xiàng),如指導(dǎo)中央企業(yè)評(píng)估機(jī)構(gòu)選聘、指導(dǎo)中央企業(yè)內(nèi)設(shè)監(jiān)事會(huì)工作等;以及對(duì)地方國(guó)資委、地方國(guó)有企業(yè)的指導(dǎo)事項(xiàng),如指導(dǎo)地方國(guó)資委新聞宣傳工作,指導(dǎo)地方國(guó)有企業(yè)重組改制上市管理;五是評(píng)比類(lèi)事項(xiàng),如聯(lián)合開(kāi)展全國(guó)企業(yè)管理現(xiàn)代化創(chuàng)新成果評(píng)審和推廣,組織中國(guó)技能大賽、中央企業(yè)職工技能比賽。這些取消事項(xiàng),與管資本為主的導(dǎo)向相關(guān)度較小,且多屬于企業(yè)自主經(jīng)營(yíng)決策,或?qū)儆谘由斓阶悠髽I(yè)、延伸到地方國(guó)資國(guó)企的事項(xiàng)。通過(guò)精簡(jiǎn)取消,可以促使國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)一步集中監(jiān)管資源,突出監(jiān)管重點(diǎn)。

  在9項(xiàng)下放事項(xiàng)中,基本上是所有權(quán)范圍,均為審批類(lèi)事項(xiàng),涉及國(guó)有股權(quán)的日常管理和增持減持。其中,涉及地方國(guó)資委監(jiān)管企業(yè)和中央企業(yè)子企業(yè)的國(guó)有股權(quán)流動(dòng)事項(xiàng),直接下放給地方國(guó)資委和中央企業(yè)。涉及規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)和權(quán)限范圍以內(nèi)的國(guó)有出資企業(yè)股權(quán)流轉(zhuǎn)的,下放給國(guó)有出資企業(yè)。如審批未導(dǎo)致上市公司控股權(quán)轉(zhuǎn)移的國(guó)有股東通過(guò)證券交易系統(tǒng)增持、協(xié)議受讓、認(rèn)購(gòu)上市公司發(fā)行股票等事項(xiàng),審批未觸及證監(jiān)會(huì)規(guī)定的重大資產(chǎn)重組標(biāo)準(zhǔn)的國(guó)有股東與所控股上市公司進(jìn)行資產(chǎn)重組事項(xiàng)等。

  兩個(gè)文件中,力度最大的是經(jīng)理層成員選聘、經(jīng)理層成員業(yè)績(jī)考核、經(jīng)理層成員薪酬管理。這一條授權(quán),規(guī)定范圍是授予落實(shí)董事會(huì)職權(quán)試點(diǎn)企業(yè),國(guó)有資本投資、運(yùn)營(yíng)公司試點(diǎn)企業(yè)。如果包括總經(jīng)理,央企總經(jīng)理便由董事會(huì)決定了。這是第一次這樣明確披露。將國(guó)資委和中組部對(duì)于經(jīng)營(yíng)性干部即職業(yè)經(jīng)理人的考核與任免權(quán)利還給國(guó)企董事會(huì);實(shí)現(xiàn)國(guó)企高管的市場(chǎng)化,徹底取消行政級(jí)別,由董事會(huì)向全社會(huì)“真正公開(kāi)”選聘,并給予市場(chǎng)化的薪酬待遇。這便是我們說(shuō)的“切兩刀”的聚焦點(diǎn)。

  三級(jí)管理正在形成管資本的架構(gòu)

  國(guó)資改革實(shí)質(zhì)上是國(guó)資委的改革,有人說(shuō),國(guó)資委的角色發(fā)生變化。原來(lái)是國(guó)資委與企業(yè)兩層的結(jié)構(gòu),那現(xiàn)在我們中間又加了一個(gè)國(guó)有資本投資管理,投資運(yùn)營(yíng)公司,變成了三層結(jié)構(gòu)。投資經(jīng)營(yíng)公司下面是企業(yè)經(jīng)營(yíng),投資經(jīng)營(yíng)公司是管理為主,上面是個(gè)“監(jiān)”,下面是個(gè)“管”,再下面是個(gè)“營(yíng)”,三個(gè)層次。實(shí)際上是把國(guó)資委的監(jiān)管分成兩塊,國(guó)資委權(quán)限下放到派出機(jī)構(gòu)了。

  這樣就可以清楚地劃分出國(guó)有經(jīng)濟(jì)融入市場(chǎng)時(shí)的管理層級(jí)和各層級(jí)的管理界限,從而真正實(shí)現(xiàn)政企分開(kāi),將政府和企業(yè)剝離開(kāi)來(lái),以產(chǎn)權(quán)管理為紐帶,突出國(guó)有資本運(yùn)作,最終實(shí)現(xiàn)國(guó)資委從“管資產(chǎn)”向“管資本”轉(zhuǎn)變?!斗桨浮诽貏e提到,在組織實(shí)施過(guò)程中,要分類(lèi)放權(quán)、分步實(shí)施,確保放得下、接得住、管得好。“兩個(gè)分”是方針,三個(gè)“得”是要求。國(guó)有資本投資、運(yùn)營(yíng)公司是‘接得住、管得好’的主體。

  現(xiàn)在,國(guó)有資本投資運(yùn)營(yíng)公司一個(gè)也沒(méi)有成立,什么事還是國(guó)資委管,方案實(shí)施還需要一個(gè)過(guò)程。國(guó)有資本投資運(yùn)營(yíng)公司的改革進(jìn)度,將決定“管資本”的成效。

  目前,國(guó)有資本投資運(yùn)營(yíng)公司改革試點(diǎn)正在加快。在2014年,國(guó)資委首次在國(guó)家開(kāi)發(fā)投資公司、中糧集團(tuán)兩家央企試點(diǎn)開(kāi)展國(guó)有資本投資公司建設(shè)后,2016年,又新增神華、寶武、中國(guó)五礦、招商局、中交、保利6家央企擴(kuò)大試點(diǎn)。運(yùn)營(yíng)公司試點(diǎn)在誠(chéng)通集團(tuán)、中國(guó)國(guó)新開(kāi)展,合計(jì)試點(diǎn)企業(yè)已達(dá)10家。目前,試點(diǎn)央企基本都已制定了改革方案并上報(bào)待批。地方國(guó)資投資運(yùn)營(yíng)公司的改革也全面提速。

  其實(shí),投資經(jīng)營(yíng)公司工作正在進(jìn)行中?!斗桨浮诽岢?,牽頭改組組建國(guó)有資本投資、運(yùn)營(yíng)公司,實(shí)施資本運(yùn)作,采取市場(chǎng)化方式推動(dòng)設(shè)立國(guó)有企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整基金、國(guó)有資本風(fēng)險(xiǎn)投資基金、中央企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展投資引導(dǎo)基金等相關(guān)投資基金。顯然,投資經(jīng)營(yíng)公司沒(méi)有成立,但是事情已經(jīng)干起來(lái)了。這件事情,說(shuō)明國(guó)資委的“管資本”正在實(shí)現(xiàn)。

  可以期待,不太遠(yuǎn)的時(shí)間有望形成國(guó)資委、國(guó)有資本運(yùn)營(yíng)公司和國(guó)企的三級(jí)框架,國(guó)資委的經(jīng)營(yíng)權(quán)力交給國(guó)資運(yùn)營(yíng)公司。政府和企業(yè)之間正在切一刀,形成了一個(gè)“隔離帶”,形成了政府與企業(yè)的分離,從而實(shí)現(xiàn)政企分離。隨著董事長(zhǎng)與總經(jīng)理這一刀的切割加快,所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)分離的目標(biāo),越來(lái)越近。

  (作者系國(guó)資問(wèn)題研究專(zhuān)家、中國(guó)企業(yè)研究院首席研究員)